Квитанция на налог 6%

Содержание страницы:

Как заполнить квитанцию на оплату налога УСН

ИП без расчетного счета может оплатить налог в отделении банка или через интернет. Для оплаты нужно правильно заполнить все реквизиты налогового платежа.

Сформировать квитанцию можно в системах для ведения учета или через бесплатный сервис на сайте ФНС.

Как сделать квитанцию для оплаты налога

На сайте ФНС есть сервис «Заплати налоги» https://service.nalog.ru/ для заполнения платежных документов на перечисление налогов. С его помощью можно сформировать квитанцию для оплаты налога по УСН.

Как ИП заполнить квитанцию на оплату налога по УСН на сайте налоговой

На видео-инструкции образец заполнения квитанции по налогу для ИП на УСН 6%.

Пример заполнения квитанции на оплату налога для ИП на УСН 6%

Вот так выглядит окно сервиса (для увеличения изображения кликните на картинку)

Для заполнения квитанции выбираем:

  1. Тип налогоплательщика – индивидуальный предприниматель
  2. Расчетный документ — Платежный документ (это и есть квитанция). Для заполнения банковского платежного поручения нужно выбирать Платежное поручение.
    Переходим Далее.
  3. КБК заполнится автоматически, главное правильно выбрать все реквизиты по виду платежа. УСН относится к налогам на совокупный доход.
  4. В поле Наименование платежа Налог взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы — это для УСН с объектом «доходы». Если ИП применяет УСН с расходами, то выбирает соответствующее наименование налога. КБК у этих платежей разные.
  5. В поле Тип платежа — выбираем Платеж.
    Переходим далее.
  6. Заполняем реквизиты налоговой. Код ИФНС и муниципального образования определяется автоматически по адресу регистрации ИП. Для этого нужно указать адрес. Переходим далее.
  7. В Основание платежа выбираем ТП — платежи текущего года.
  8. Налоговый период — Годовые платежи.
  9. Год, за который платим налог.
  10. Заполняем сумму платежа по расчету.
    Переходим далее.
  11. Заполняем реквизиты плательщика и Адрес регистрации.
    Нажимаем далее и переходим к оплате.
  12. Вы можете перейти к безналичной оплате, например, через Сбербанк онлайн.

Чтобы получить квитанцию выберите «Наличный расчет» и нажмите «Сформировать платежный документ».

В новом окне откроется квитанция на оплату налога с вашими реквизитами. Для наличного расчета распечатайте квитанцию и обратитесь в отделение банка. Или можете оплатить по указанным реквизитам в квитанции через свой онлайн банк. В Сбербанк-онлайн можно загрузить этот платеж по номеру индекса документа или сосканировав QR-код.

Реквизиты для оплаты УСН в 2018 году

Реквизиты для оплаты УСН 2017-2018 годов различаются в зависимости от объекта, выбранного в качестве базы для расчета налога, и для доходно-расходной упрощенки имеют одну особенность в сравнении с предшествующими годами. Рассмотрим нюансы заполнения платежек по каждому из объектов.

Платежи по УСН, осуществляемые в 2017–2018 годах

В 2018 году плательщики УСН должны сделать следующие платежи по этому налогу:

  • итоговый платеж за 2017 год, рассчитанный по декларации с учетом осуществленных в течение этого года авансовых платежей;
  • 3 квартальных авансовых платежа за 2018 год.

Каковы же реквизиты для уплаты УСН за 2017 и 2018 годы? Есть ли различия между ними и как эти реквизиты зависят от объекта налогообложения?

Принципиальных отличий от реквизитов предшествующих лет в реквизитах для уплаты УСН за 2017 год и в аналогичных данных для платежных документов, оформляемых за 2018 год, нет. То есть реквизиты на уплату налога УСН за 2017 год и 2018 год одинаковы, но все так же различаются в зависимости от объекта налогообложения. С 2017 года упразднен отдельный КБК для минимального налога, уплачиваемого при доходно-расходной упрощенке. Теперь этот КБК совпадает с тем, который нужно указывать для рассчитанного в обычном порядке налога по УСН «доходы минус расходы». А вот КБК для уплаты налога УСН доходы 2017–2018 годов никаким изменениям не подвергся.

В части всех остальных данных при оформлении платежки на уплату УСН за 2017–2018 годы (при безналичном перечислении) или квитанции на уплату УСН (для ИП) 2017–2018 годов (при оплате налога наличными через банк) налогоплательщик укажет те же самые данные, которые приводились в этих документах в предшествующем году. Рассмотрим, как заполнить поля платежного поручения в 2018 году по каждому из объектов УСН.

Об основных полях платежного поручения узнайте здесь.

Реквизиты для оплаты налога по объекту «доходы» в 2017–2018 годах

  • В поле 101 «Статус налогоплательщика» указывают 09 — значение для ИП или 01 — для компаний.
  • В поле 18 «Вид операции» проставляют 01.
  • В поле 21 «Очередность платежа» указывают 5.
  • В поле 22 «Код» выбирают 0 (при оплате налога или аванса) или код, указанный в требовании ФНС.
  • В поле 24 «Назначение платежа» пишут: «Авансовый платеж» или «Оплата УСН по объекту «доходы»».
  • В поле 104 «КБК» проставляют 182 1 05 01011 01 1000 110.
  • В поле 105 «ОКТМО» указывается код в соответствии с территориальной принадлежностью ИП или компании.
  • В поле 106 «Основание платежа» выбирают в зависимости от конкретной ситуации: ТП (текущие платежи), ТР (оплата на основании требования ФНС) или ЗД (оплата задолженности).
  • В поле 107 «Налоговый период» указывают соответствующий период, за который делают оплату: ГД.00.2017, КВ.01.2018, КВ.02.2018, КВ.03.2018. Следующие годы — по аналогии.
  • В поле 108 «Номер документа» ставится 0 для оплаты налога и авансов. В случае оплаты на основании взысканий ИФНС — номер требования налоговиков.
  • В поле 109 «Дата документа» проставляется 0 (при оплате аванса); при уплате налога — дата подписания декларации, поданной в ИФНС. При оплате по требованию налоговой ставится дата требования.
Читайте так же:  Трудовой кодекс увольнение сокращение штата

Где взять реквизиты для перечисления налогов в бюджет, см. здесь.

О правилах ведения регистра, необходимого для расчета налога при УСН, читайте в материале «Как вести книгу доходов и расходов при УСН (образец)?».

Платежные реквизиты по объекту «доходы минус расходы» в 2017–2018 годах

  • В поле 101 ставится 09 для ИП или 01 для компаний.
  • В поле 18 указывают 01.
  • В поле 21 — 5.
  • В поле 22 — 0 или код, предусмотренный требованием налоговой.
  • В поле 24 пишут: «Оплата авансового платежа» или «Оплата налога по УСН по объекту «доходы, уменьшенные на величину расходов»».
  • В поле 104 проставляют КБК 182 1 05 01021 01 1000 110.
  • В поле 105 указывается код в соответствии с местом регистрации ИП или компании.
  • В поле 106 — либо ТП, либо ТР, либо ЗД.
  • В поле 107 — ГД.00.2017, КВ.01.2018, КВ.02.2018, КВ.03.2018. Следующие годы — по аналогии.
  • В поле 108 проставляют 0 или номер требования ФНС.
  • В поле 109 ставят 0 по авансам, а для оплаты налога — дату подписания декларации, поданной в ИФНС. В случае оплаты по требованию ИФНС проставляется дата требования.

Образец заполнения платежного поручения можно скачать здесь.

С 2017 года с вышеуказанным КБК (182 1 05 01021 01 1000 110) оформляется и платежный документ на оплату минимального налога, начисляемого как 1% от дохода, если налог, рассчитанный от разницы между доходами и расходами, оказался меньше этой величины.

О том, возможен ли убыток при доходно-расходной упрощенке и как его учесть для налогообложения, читайте в статье «Налоговый убыток — это…».

Каждый «упрощенец» с учетом условий, установленных гл. 26.2 НК РФ, обязан исчислять сумму налога по УСН, предварительно выбрав оптимальную для себя базу налогообложения: «доходы» или «доходы, уменьшенные на величину расходов». С учетом закрепленного за «упрощенцем» налогового объекта при заполнении платежного поручения по налогу или авансовому платежу по УСН ему следует корректно заполнять поля «КБК» и «Назначения платежа». Ну и конечно, не забудьте уточнить в своем налоговом органе его актуальные реквизиты: наименование банка, БИК, расчетный и корреспондентские счета.

Реквизиты для уплаты единого налога для ИП

Квитанция на оплату налога по УСН для ИП 2019– платёжный документ, установленной формы, который был утверждён Федеральной налоговой службой. Квитанция –этоуниверсальный документ для уплатыне только всех государственных взносов и налогов, но и штрафов, пошлин для физических и юридических лиц. Он формируется и отправляетсяв электронном виде, через кассу банка либо Почтой России. Итак, какие налоги надо платить ИП на УСН в 2019 году?

Общие понятия об УСН

Индивидуальный предприниматель может выбрать себе наиболее подходящий режим налогообложения. Особое место занимает упрощённая система, которая составляет 6% от дохода или 15% от доходы минус расходы.

Это максимальный процент, установленный Налоговым Кодексом РФ. Он может снижаться на уровне местного самоуправления в различных регионах. Для работы на такой системе налогообложения есть ограничения.

Для работына УСН предпринимателям были установлены лимиты:

  • годовой доход до 150 млн рублей;
  • численность наёмных сотрудников до 100 человек.

Упрощённая система налогообложения(УСН) распространённый вариант, который используют предприниматели в своей деятельности. Отличается простотой в учёте и минимальным пакетом отчётности.

Сколько составят налоги ИП при УСН в этом году?Точной цифры неизвестно, однако фиксированный сбор составляет 6% от дохода или 15% от разницы доходов и расходов. Эта цифра может отличаться в зависимости от региональных коэффициентов. Но в то же время он не может быть менее 1% от полученного дохода. Если ИП платит за себя и за сотрудников, то дополнительно необходимо заплатить НДФЛ. Кроме этого, обязательным является платёж в пенсионный фонд и ФСС.

Согласно действующему законодательству, уплата налога по УСН без работников осуществляется до конца апреля. При этом необходимо сдать отчёт за прошедший год.

Сроки подачи отчётности и уплаты налога

Как осуществить платёж по УСН без работников верно? Оплата налога производится не с прибыли, полученной после всех вычетов, а с общего дохода. Это касается процентной ставки в 6%. Если ИП работает на УСН доходы минус расходы, то 15% берётся с чистой прибыли.

Сроки в 2019 году:

  1. До 3.05.2018оплачивается налог за 2017 год.
  2. Авансовые платежи осуществляются до 25 числа месяца, следующего за каждым кварталом.
  3. Декларация за 2017 год подаётся до 30.04.2018.

При режиме «доход минус расход» все этапы осуществляются аналогично предыдущим до момента расчёта налога – от суммы доходавычитается расход и умножается на фиксированную процентную ставку, которая находится в пределах от 5до 15%. В иных ситуациях пошаговая инструкция остаётся неизменной.

При наличии наёмных сотрудников увеличивается количество отчётности, в таком случае учёт практически не отличается от юридических лиц.

Как заплатить налог по УСН без сотрудников?

Действующее законодательство разрешило оплачивать налоги тремя способами:

  • по квитанции в отделении банка;
  • платёжнымпоручением с расчётного счёта ИП;
  • через онлайн-ресурсы.

Пошаговая инструкция по оплате находится на официальном сайте налоговой службы. Здесь же можно найти реквизиты для уплаты налога.

Для оплатыналога УСН следует:

  • взять бланк в отделении банка или скачать его на сайте;
  • узнать реквизиты для заполнения бланка;
  • заполнить все поля в соответствии с правилами;
  • заполненный документ отдаётся сотруднику банка;
  • после оплаты налогоплательщику отдаётся квитанция или чек(доказательство совершения операции).
Читайте так же:  Договор оказания услуг ооо с физическим лицом образец

Образец заполнения предоставляют работники банка.

Обычно квитанция содержит такие реквизиты:

  1. ФИО и код индивидуального предпринимателя.
  2. Наименование получателя и его банковские реквизиты.
  3. Назначение платежа.

ИП обязательно подписывает документ, подготовленный к оплате. Полученные от кассира чеки нужно хранить. В случае каких-либо недоразумений с контролирующими органами, всегда можно подтвердить факт оплаты.

Для уплаты налога свыше 15000 рублей, необходимо подтверждение личности. Граждане России предъявляют паспорт, а для иностранных вместе с паспортом следует предоставить регистрационный документ.Этот метод занимает много времени, которое затрачивается на поход в банк, самостоятельное заполнение бланка об уплате, поиск реквизитов.

Проще оплачивать налоги онлайн на официальном сайте налоговой инспекции или с расчётного счёта через клиент-банк.

Каждый индивидуальный предприниматель должен сдавать годовой отчёт в налоговую службу. Кроме этого, ИП должен проводить авансовый платёж, пошаговая инструкция которого описана выше.Не рекомендуется затягивать со сдачей отчётов, так как предусмотрен штраф, который колеблется от 15 до 40% от суммы неоплаченного платежа.

Как ИП сформировать квитанцию на уплату налогов: пошаговая инструкция

Наш выдуманный индивидуальный предприниматель Аполлон Буевый с помощью «Клерка» научился формировать платежные документы на уплату взносов, а теперь мы расскажем ему как сфорировать квитанции на уплату налогов через сервис «Заплати налоги» на сайте Федеральной налоговой службы.

Выбираем документ, который хотим заполнить. Мы заполняем квитанцию для оплаты через банк или портал Госуслуг, но платежное поручение заполняется по тому же принципу.

Отметив нужные строки переходим на следующую страницу

КБК мы пока не заполняем, он сам появится в нужном поле после выбора нужного платежа

Многие ИП не могут найти в этом списке налоги по специальным налоговым режимам (УСН, ЕНВД, ПСН и ЕСХН). А искать их надо в группе «Налоги на совокупный доход».

Выбираем нужный нам налог. Обратите внимание, что тип может зависеть от даты. Так, платежи по ЕНВД за периоды до 2011 года имеют другие КБК.

При выборе КБК по УСН обращайте внимание на объект обложения. Их бывает два: «доходы» и «доходы, уменьшенные на величину расходов». Отдельного КБК для минимального налога нет с 1 января 2016 года, искать его не надо.

Теперь выберем то, что будет уплачиваться. Сам налог (платеж), пени или штраф. Строка проценты нас не интересует, налогоплательщики их не платят. После выбора нажимаем кнопку «Далее» и в поле КБК появится нужный код.

На следующей странице заполняем адрес (выбираем из списка нужные адреса). Код ИФНС и муниципального образования появится автоматически.

Теперь выберем основание платежа. Если мы платим налог в установленный законом срок, без просрочки, то указываем ТП. Если уплачивается налог за прошлые налоговые периоды, но требование еще не выставлено, то выбираем ЗД. Если требование уже получено, тогда указываем ТР.

При выборе налогового периода надо учитывать, что при ЕНВД период всегда квартал. Т.е. не бывает периода год или полугодие. При УСН же периоды в платежном документе могут быть квартал, полугодие и год. Периода 9 месяцев не предусмотрено, поэтому обычно пишут период «квартальные платежи» и выбирают 3 квартал. Нажимаем кнопку «Далее» и переходим к заполнению личных данных

Поле ИНН не является обязательным в платежном документе, однако если вы собираетесь платить в безналично-электронном виде, то есть через онлайн-банк или Госуслуги, то ИНН необходимо заполнить.

Нажав кнопочку «Оплатить» мы получаем выбор способа оплаты. Обратите внимание, что если ИНН не был указан, варианта безналичной оплаты не будет, можно будет только сохранить или распечатать квитанцию. Оплатить квитанцию можно в кассе банка или через банковский терминал, считывающий бар-код.

Как оформить квитанцию на оплату налога по УСН для ИП в 2018 году?

Добрый день, уважаемые ИП!

Предположим, что некий ИП хочет заплатить аванс по УСН 6% за какой-либо квартал 2018 года наличными, через “СберБанк”.

Где взять квитанцию?

Разумеется, если Вы используете программу бухгалтерского учета (например, “1С”), то делается это нажатием двух-трех кнопок.

А как быть, если нет такой программы? Тогда можно воспользоваться сервисом формирования квитанций от самой Налоговой Службы РФ (ФНС). Кстати говоря, рекомендую пользоваться именно им (если нет бухгалтерской программы), так как это официальный сервис ФНС.

Но обратите внимание, что если у вас открыт счет ИП в банке, то настойчиво рекомендуется платить налоги (и взносы) только с него. Дело в том, что банки, начиная с прошлого года, и этот момент контролируют. И если у вас открыт счет в банке для ИП, то обязательно платите все налоги и взносы только со счета ИП, а не наличными.

Как сформировать квитанцию для оплаты аванса по УСН?

Идем на официальный сайт Налоговой РФ по этой ссылке:

И попадаем на следующий экран:

Указываем здесь, что платит ИП при помощи платежного документа.

И жмем кнопку “Далее”.

Здесь придется указать так называемый КБК.

Если кратко, то этот код указывает, что производится платеж налога по УСН 6% (“Доходы”).

Нам нужно прописать вот этот код: 18210501011011000110 (обратите внимание, что КБК нужно вводить в сервисе без пробелов).

Снова жмем кнопку “Далее”

Здесь нужно указать четырехзначный код своей налоговой инспекции (его можно уточнить на официальном сайте ФНС), а затем выбрать муниципальное образование.

Я, для примера, выбрал код ИФНС 3702, которая находится в городе Иваново.

Вы, разумеется, будете вводить свои данные.

Жмем кнопку “Далее” и двигаемся вперед.

  1. Указываем, что платеж производит ИП (код статуса лица “09”);
  2. Основание ТП (платежи текущего года);
  3. КВ (квартальные платежи);
  4. Указываем нужный Вам квартал и 2018 год. В нашем примере производится платеж за первый квартал 2018 года;
  5. Указываем сумму платежа. Я, для примера, указал 1000 рублей. Понятно, что у Вас может быть другая сумма.

И снова жмем на кнопку “Далее”

Читайте так же:  Приказ минобрнауки 1367

Далее прописываем свои данные:

  • ФИО
  • ИНН
  • Адрес по прописке (так как именно к нему “привязана” ваша налоговая инспекция)

И снова жмем на кнопку “Далее”

Еще раз все внимательно проверяем и нажимаем на кнопку «Оплатить».

Выбираем “Наличный расчет” и жмем на кнопку “Сформировать платежный документ”

Пример квитанции для оплаты налога по УСН в 2018 году:

Все, наша квитанция на оплату аванса по УСН за первый квартал готова.

Далее следует эту квитанцию распечатать и оплатить наличными в “СберБанке”.

Важно: квитанцию с пометкой банка (и чек) об оплате необходимо сохранить.

Ее может потребовать налоговая при возможной проверке.

P.S. Напомню, что сервис можно найти по этой ссылке: https://service.nalog.ru/tax.do

Не забудьте подписаться на новые статьи для ИП!

И Вы будете первыми узнавать о новых законах и важных изменениях:

Пошаговые руководства для ИП:

Оставить комментарий

Нажимая на кнопку «Post Comment», вы даете согласие на обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности. Также просьба соблюдать правила комментирования на блоге.

Как сформировать квитанцию на оплату аванса по УСН наличными?

Обновление. Обратите внимание, что с 1-го января 2017 года могут измениться КБК по оплате налога по УСН. Уточняйте этот момент самостоятельно. А еще лучше, формируйте подобные документы в бухгалтерских сервисах или программах (только не забывайте их своевременно обновлять).

Предположим, что ИП хочет заплатить аванс по УСН 6% за какой-либо квартал наличными, через “СберБанк”. Где взять квитанцию?

Разумеется, если Вы используете программу бухгалтерского учета (например, “1С”), то делается это нажатием двух-трех кнопок. А если нет такой программы?

Тогда можно воспользоваться официальным сервисом формирования таких квитанций от самой Налоговой Службы РФ (ФНС).

Важно: после 28-го марта 2016 года вид этой квитанции может измениться так как вводятся новые правила по их оформлению. Соответственно, картинки из инструкции могут различаться.. Но суть должна остаться прежней: читаем внимательно инструкции сервиса от ФНС и внимательно заполняем данные по своему ИП.

А еще лучше сделать так: купите программу бухгалтерского учета, в которых эти квитанции обновляются разработчиками.

Как сформировать квитанцию для оплаты аванса по УСН?

Идем на сайт Налоговой РФ по этой ссылке: https://service.nalog.ru/tax.do

И выбираем сервис формирования квитанций для ИП:

И попадаем на следующий экран:

Здесь нужно указать четырехзначный код своей налоговой. Понятно, что не все ИП его знают…

Если не знаете код своей налоговой инспекции, то можете сразу нажимать на кнопку «Далее» и система автоматически подставит его по данным Вашего адреса.

Разумеется, идет речь об адресе, который указан в документах по ИП. То есть – это адрес Вашей прописки по паспорту.

Рассмотрим пример заполнения квитанции на примере г. Москва.

Здесь нужно указать, что ИП проживает в столице, указать улицу, и нажать на кнопку «Далее»

Как видите, система по Вашему адресу определила код ИФНС и ОКТМО.

  • Если мы будем платить наличными через «СберБанк», то в выпадающем списке выбираем «Платежный документ», и жмем на кнопку «Далее».
  • Если будете платить со счета ИП в банке, то выбираем «Платежное поручение»


Так как мы платим аванс по УСН, то выбираем «Уплата налога, сбора…»

И опять жмем на кнопку «Далее».

Здесь придется указать так называемый КБК. Если кратко, то этот код указывает, что производится платеж по УСН 6%. Нам нужно прописать вот этот код: 18210501011011000110

  1. Указываем, что платеж производит ИП (код 09)
  2. Основание ТП (платежи текущего года)
  3. КВ (квартальные платежи
  4. Указываем нужный Вам квартал и 2016 год.

Далее прописываем свои реквизиты и сумму платежа. Пусть, в нашем примере ИП должен заплатить аванс по УСН в размере 211,67 руб за первый квартал 2016 года.

Естественно, Вы указываете свое число аванса по УСН и нужный Вам квартал 2016 года. Обратите внимание, что ИП может платить таким способом налоги ТОЛЬКО по своему ИП. Об этом написано красными буквами на картинке ниже!


Выбираем способ оплаты. Если выберете наличный способ оплаты налога, то сформируется квитанция для «Сбербанка».

Еще раз все внимательно проверяем и нажимаем на кнопку «Сформировать платежный документ».

Далее следует эту квитанцию распечатать и оплатить наличными в “СберБанке”.

Важно: квитанцию с пометкой банка (и чек) об оплате необходимо хранить. Ее может потребовать налоговая при возможной проверке.

Не забудьте подписаться на новые статьи для ИП!

И Вы будете первыми узнавать о новых законах и важных изменениях:

Готова новая электронная книга по налогам и страховым взносам для ИП на УСН 6% без сотрудников на 2018 год:

«Какие налоги и страховые взносы платит ИП на УСН 6% без сотрудников в 2018 году?»

В книге рассмотрены:

  1. Вопросы о том, как, сколько и когда платить налогов и страховых взносов в 2018 году?
  2. Примеры по расчетам налогов и страховых взносов «за себя»
  3. Приведен календарь платежей по налогам и страховым взносам
  4. Частые ошибки и ответы на множество других вопросов!

Реквизиты Управление Федерального казначейства по Иркутской области (ИФНС России по Свердловскому округу г.Иркутска) оплата оплаты налога УСН 6%

Оплата по КБК: Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы (сумма платежа (перерасчеты, недоимка и задолженность по соответствующему платежу, в том числе по отмененному)

Муниципальные образования Иркутской области → Городские округа Иркутской области → Город Иркутск
Перевести ОКТMО 25701000 в ОКАТО

Распечатать квитанцию

Зарегистрируйтесь и получите возможность сохранять формы (для их автозаполнения) созданных Вами квитанций.
После регистрации и сохранения бланка, на этом месте появится список сохраненных Вами форм.

Хотите себе на сайт чистый бланк квитанции на оплату
Просто скопируйте код для вставки на сайт

Форма квитанции для сайта с указанными выше реквизитами

Квитанция на налог 6%