Долговые требования это дебиторская задолженность

Оценка дебиторской задолженности и права требования

Дебиторская задолженность — это элемент оборотного капитала, т.е. сумма долгов, причитающихся организации от юридических или физических лиц. Оценка прав требования (долговых обязательств) или оценка дебиторской задолженности, как вид оценочной экспертизы, проводится для установления рыночной стоимости дебиторской (кредиторской) задолженности организации, предприятия или иного юридического лица. При этом учитывают сроки, за которые она сформирована, планируемые сроки погашения задолженности, юридические основания, которые привели к ее формированию и другие аспекты, имеющие какое-либо отношение к ней.

Как показывает практика, необходимость оценки задолженности возникает при проведении анализа финансовой эффективности предприятия, при переуступке прав требования, а так же при судебном и внесудебном урегулировании взаимных требований предприятий.

Оценка дебиторской задолженности проводится в следующих случаях:

  1. при проведении финансовой эффективности предприятия
  2. при переуступке дебиторской задолженности
  3. при обращения взыскания на имущество должника

Известно, что в составе активов организаций присутствует дебиторская задолженность и как любые другие активы, она имеет стоимость и играет достаточно важную роль в сфере предпринимательской деятельности. По своему экономическому смыслу данный вид долга похож на векселя или долговые расписки, которые имеют свободное хождение на фондовом рынке.

Результатом нашей работы будет отчет об определении рыночной стоимости задолженности, в котором будет определена действительная рыночная цена права требования на дату проведения экспертизы. Отчет может быть использован в суде или в иных официальных органах для подтверждения реальной стоимости дебиторской задолженности.

В ходе экспертизы по оценке долга предприятия, учету подлежит следующее: финансовое состояние дебитора, наличие обеспечения исполнения денежного обязательства, права требования, по которому составляют дебиторскую задолженность, ее просроченность дебиторской задолженности и потенциальный спрос на нее.

При оценке дебиторской задолженности следует иметь в виду, что достигая величины 30% от реальных активов баланса предприятия дебиторская задолженность может существенным образом влиять на формирование конечных показателей экономической деятельности предприятия, а также на формирование рыночной стоимости бизнеса (акций, отдельных активов) предприятия.

Задолженность не обладает функцией товара, следовательно, продаваться может только уступка права требования, а она в свою очередь, имеет цену лишь в случае появления потребительской стоимости, которая появляется у покупателя в следующих случаях:

  1. Заявка заказчика, с указанием цели и даты оценки долга, сведений о Заказчике (для юр.лиц — ИНН, юр. адрес, для физ. лиц — ИНН, паспортные данные и место прописки);
  2. Договора, при исполнении (или ненадлежащем исполнении) которых возникла задолженность;
  3. Платежные документы по этим договорам;
  4. Документы о движении материальных ценностей (накладные, акты передачи и т.п.);
  5. Переписка с контрагентом по вопросу урегулирования взаимных требований;
  6. Судебные решения (если есть);
  7. Другие, необходимые для проведения оценки дебиторской задолженности, документы могут быть затребованы оценщиком в процессе работы.

Порядок оценки стоимости дебиторской задолженности (оценки долга)

Документы для оценки дебиторской задолженности (оценки долга)

  1. Договора, при исполнении (или ненадлежащем исполнении) которых возникла задолженность.
  2. Платежные документы по этим договорам.
  3. Документы о движении материальных ценностей (накладные, акты передачи и т.п.).
  4. Переписка с контрагентом по вопросу урегулирования взаимных требований.
  5. Судебные решения (если есть).

Подходы к оценке долга

Оценка долга производится одним из следующих методов:

В мировой практике рыночных отношений погашение долговых обязательств перед кредиторами является безусловным и требующим немедленного исполнения. В противном случае деловая репутация дебитора резко упадет и упущенная в результате этого выгода окажется намного больше любой величины непогашенных долгов. Именно это предполагает высокую ликвидность этого актива в бизнесе. Это нашло свое отражение в коэффициентах ликвидности, которые широко используются в финансовом анализе деятельности предприятия. В соответствии с ними получается, что чем выше величина дебиторской задолженности в балансе предприятия, тем выше ликвидность этих активов и, как следствие, выше платежеспособность такого предприятия. Однако, практика российских предприятий показывает, что в действительности может иметь место прямо противоположная тенденция. Именно это обстоятельство свидетельствует, что использование для анализа платежеспособности таких коэффициентов не всегда дает объективную оценку, поэтому конкретный метод оценки дебиторской задолженности наши специалисты определят после ознакомления с исходными данными.

Если Вы хотите провести оценку стоимости дебиторской задолженности, прав требования или оценку долга, Вы можете обратиться к нам, используя контактную информацию. Звоните, мы поможем!

Покупка права требования дебиторской задолжности

У меня такой вопрос .

На публичных торгах по банкротству выставлены два права требования на краткосрочные долговые обязательства (дебиторская задолженность) к двум ООО в другой области на общую сумму 10 000 000 руб. за 500 000 руб.

Если я выкуплю этот лот , смогу ли я получить от должников эти 10 миллионов рублей , или мои деньги будут выкинуты на ветер ? Почему банкрот не смог получить эти деньги от должников , а продаёт их в 20 раз дешевле.

А если я смогу получить эти 10 миллионов , что мне для этого надо сделать ?

11 Декабря 2014, 00:58 Юрий, г. Брянск

Ответы юристов (2)

Если я выкуплю этот лот, смогу ли я получить от должников эти 10 миллионов рублей

это нельзя исключать полностью, зависит от наличия у должников имущества, на которое можно обратить взыскание

мои деньги будут выкинуты на ветер ?

Почему банкрот не смог получить эти деньги от должников, а продаёт их в 20 раз дешевле.

Например, потому, что у должников нет денежных средств и имущества, на которые можно обратить взыскание, а имеется лишь уставный капитал размером 10000 рублей.

Уточнение клиента

Получается , это кот в мешке ? Или Пан , или Пропал !

А можно ли перед покупкой узнать есть ли у него денежные средства и имущество ?

И если есть , как с него это истребовать ?

11 Декабря 2014, 01:28

Получается, это кот в мешке? Или Пан, или Пропал !

А можно ли перед покупкой узнать есть ли у него денежные средства и имущество ?

Можно предварительно получить общее представление о финансовой деятельности на основании анализа, к примеру, данных бухгалтерской отчётности, но реальное состояние финансовых активов должника узнать проблематично

К тому же вполне вероятно «дебиторку» придётся взыскивать в судебном порядке, а по окончании судебного разбирательства в процессе исполнительного производства столкнуться с тем, что

у должников нет денежных средств и имущества, на которые можно обратить взыскание, а имеется лишь уставный капитал размером 10000 рублей.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Как взыскать с завода дебиторскую задолженность?

На аукционе по банкротствам планирую приобрести

Права требования на краткосрочные долговые обязательства (дебиторская задолженность) одного ООО к другому ООО

1)насколько реально взыскать с должника то что должен?

каковы сроки? и гарантии?

2)какие есть способы?

Читайте так же:  Заявление для регистрации устава по форме

3) как происходит применение этого приобретенного права требования?

Ответы юристов (1)

Каждое коммерческое предприятие контролирует размер дебиторской
задолженности покупателей, заказчиков, заемщиков и прочих контрагентов с целью
выявления просроченных, сомнительных и безнадежных обязательств. Для этого
проводятся ежегодно (иногда – в середине года) инвентаризация, оценка и анализ
долгов контрагентов перед торговой фирмой. На основании полученных данных
торговая фирма или учреждение получают полную информацию о неполученных
денежных средствах или продукции и рассматривает методы, как получить дебиторскую задолженность с заказчиков и покупателей. Существует
несколько основных вариантов вернуть долги: претензии, привлечение коллекторов,
иски в суд, реализация дебиторской задолженности.

Продажа обязательств – это передача прав на требование денежных
средств или товаров другому лицу на условиях платности.

Существуют две финансовые операции по реализации долгов, с помощью
которых можно решить проблему, как получить дебиторскую задолженность: цессия и
факторинг.
Обе эти
операции заключаются в том, что кредитор уступает другой организации
неполученные обязательства за определенную плату. В результате продавец долгов
получает денежные средства, а покупатель – право взыскать его. Между цессией и
факторингом есть и несколько существенных отличий. Первая – это просто
переуступка, а второй – метод финансирования дебиторской задолженности, имеет
некоторые общие черты с кредитом, поэтому такие операции проводят кредитные
организации или фирмы, имеющие специальную лицензию. По факторингу, как
правило, передается краткосрочная дебиторская задолженность.

ЦЕССИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
ДОЛЖНИКОВ

Все
сделки оформляются письменными соглашениями, в которых прописываются все важные
аспекты совместной деятельности. Если это договор купли-продажи, то в нем
указываются сроки и количество передачи продукции, оказания услуг, проведения
работ и сроки оплаты за них. Договор – это главный документ, который является
подтверждением, что покупатель должен продавцу денежные средства или товар.
Бывают ситуации, когда кредитору срочно нужны деньги, а срок оплаты еще не
наступил, или возникают просрочки платежей по договору, тогда продавец может
уступить свои права на получение и взыскание долгов другой организации и
получить денежные средства прямо сейчас. Соглашение о продаже прав на
требование называется цессией. Она регулируется главой 24 Гражданского кодекса
РФ.

Не все
обязательства можно уступить другому кредитору. Не подлежат передаче адресные
платежи, то есть предназначенные определенному лицу, например, алименты,
возмещение ущерба, именные гранты и т.п. Нельзя заключать договоры цессии, в
случае если для должника имеет значение личность нового получателя долга.

После
принятия решения о продаже прав требования на денежные средства или другое
имущество нужно найти правопреемника. Существуют специальные фирмы, которые
занимаются приобретением обязательств. Сторонами соглашения о передаче прав
является кредитор и правопреемник долгов. Оно заключается в письменном виде и
заверяется у нотариуса.

Должника
необязательно уведомлять о переуступке прав на платежи или продукцию, если это
не предусмотрено договором, но лучше известить, чтобы при погашении
задолженности денежные средства поступали по назначению. При оплате средств
первоначальному кредитору долги считаются возвращенными не зависимо от наличия
цессии. Переуступка прав на недвижимое имущество должна пройти государственную
регистрацию.

Договор
цессии, как правило, имеет возмездный характер и должен принести экономическую
выгоду для сторон сделки, иначе его заключение будет бессмысленным. Уступке
подлежат не только текущие, но и просроченные обязательства, и даже
сомнительные.

Факторинг
– продажа дебиторской задолженности кредитной или специальной лицензированной
организации. Основная цель этой операции – дополнительное финансирование
организации, повышение оборачиваемости оборотного капитала, увеличение объема
продаж. При факторинге покупатели долга являются финансовыми агентами, их права
и обязанности прописаны в главе 43 Гражданского кодекса РФ.

Факторинг,
как и цессия, означает переуступку обязательств дебиторов третьим лицам, но
есть и существенные отличия. Первое отличие заключается в том, что финансовый
агент может купить не только долги по текущим сделкам, но и по планируемым, но
фактически не заключенным.

При этом нельзя продать просроченную задолженность. Второе отличие в том, что
при цессии можно передавать не только денежные, но и иные имущественные права,
а при факторинге только денежные. Третье отличие в том, что не все фирмы могут
пользоваться услугами финансовых агентов, например, организации с большим
количеством мелких должников, изготовители узкоспециализированной продукции, а
при цессии таких ограничений нет.

Четвертое
отличие в том, что покупку дебиторской задолженности по договору цессии может
проводить любая организация, а факторинговые операции – только лицензированная
или кредитная.

ПЕРЕВОДНОЙ И ПРОСТОЙ
ВЕКСЕЛЬ

Продать
дебиторскую задолженность можно с использованием векселей. Вексель – ценная
бумага, которая содержит ничем не обоснованное обязательство векселедателя
выплатить векселедержателю указанную в ней сумму денег и проценты по нему. Одна
фирма выдает другой вексель, в котором написано, что она должна выплатить через
некоторое время денежные средства. Он бывает процентный и дисконтный, простой и
переводной.

Простой
вексель содержит в себе обязательство организации или гражданина выплатить
другому лицу денежные средства по истечении определенного срока, указанного в
ценной бумаге. Он является бесспорным подтверждением наличия долга, по
истечению определенного срока происходит презентация векселя должнику. Этим
долговым обязательством кредитор может рассчитываться со своими контрагентами.
Передачу долговой ценной бумаги можно рассматривать как продажу дебиторской
задолженности и процентов или дисконта по ней.

Тратта
(переводной вексель) содержит требование выплатить долг в пользу третьего лица.
Фирма 1 купила у Фирмы 2 товар. При этом Фирма 2 ранее приобрела у Фирмы 3
материалы. Фирма 2 выдает Фирме 3 тратту, по которой в ее пользу должна
произвести платеж Фирма 1, то есть передает ее права на свою дебиторскую
задолженность и погашает свою кредиторскую.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Долговые требования это дебиторская задолженность

ФАКТОРИНГ У КЛИЕНТА

Сегодня одним из способов пополнения оборотных средств организаций является факторинг. Данный способ позволяет организациям без залога на короткий срок получить денежные средства для поддержания и развития бизнеса.
В данной статье поговорим о том, что представляет собой договор факторинга, а также рассмотрим порядок отражения в учете клиента факторинговых операций.

Гражданско-правовым основам факторинга посвящена глава 43 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее — ГК РФ).

В силу статьи 824 ГК РФ по договору финансирования под уступку денежного требования (договору факторинга) одна сторона (клиент) обязуется уступить другой стороне — финансовому агенту (фактору) денежные требования к третьему лицу (должнику) и оплатить оказанные услуги, а финансовый агент (фактор) обязуется совершить не менее 2 следующих действий, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки:
— передавать клиенту денежные средства в счет денежных требований, в том числе в виде займа или предварительного платежа (аванса);
— осуществлять учет денежных требований клиента к третьим лицам (должникам);
— осуществлять права по денежным требованиям клиента, в том числе предъявлять должникам денежные требования к оплате, получать платежи от должников и производить расчеты, связанные с денежными требованиями;
— осуществлять права по договорам об обеспечении исполнения обязательств должников.

В качестве финансового агента договоры факторинга могут заключать коммерческие организации, на что прямо указано в статье 825 ГК РФ.
Поскольку на оказание услуг факторинга специальное разрешение (лицензия) не нужна, то в качестве финансового агента может выступать любая коммерческая компания, на что обращено внимание и в Письме Минэкономразвития России от 24.05.2010 г. N Д05-1583.
Обязательства финансового агента (фактора) по договору факторинга могут включать ведение для клиента бухгалтерского учета, а также предоставление клиенту иных услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки.

Читайте так же:  Нотариус волгограда время работы

Таким образом, в отношениях факторинга участвуют три лица: клиент, финансовый агент (фактор) и должник.

Обратите внимание. Доступ к полному содержимому данного документа ограничен.

В данном случае предоставлена только часть документа для ознакомления и избежания плагиата наших наработок.
Для получения доступа к полным и бесплатным ресурсам портала Вам достаточно зарегистрироваться и войти в систему.
Удобно работать в расширенном режиме с получением доступа к платным ресурсам портала, согласно прейскуранту.

Оценка дебиторской задолженности

Если долг перед организацией имеет перспективы оплаты, то есть должник не ликвидирован и имеет активы или денежные средства, на которые можно обратить взыскание, то данная задолженность может быть продана в виде прав требования на открытом рынке.

Рыночная стоимость долга или дебиторской задолженности — это денежный эквивалент, который будет получен в результате продажи дебиторской задолженности, рассчитанный на основе анализа данных бухгалтерского учета предприятия и иных важных сведений. Следует отметить, что соответствующий денежный эквивалент, часто отличается от суммы указанной в договоре и учтенной по балансу.

Дебиторская задолженность является активом компании и так же, как любой другой актив, может обладать стоимостью, играющей важную роль в осуществлении предпринимательской и производственной деятельности предприятия. Она, по своей сути, очень похожа на долговые расписки или векселя, находящиеся в свободном хождении на рынке, именно это свойство учитывается при проведении её независимой оценки нашими специалистами. При этом наличие дебиторской задолженности, кроме оформленных договорных обязательств, в случае принудительного взыскания, подлежит подтверждению в суде и окончательно фиксируется в исполнительном листе. Это делает дебиторскую задолженность особенным видом долговых обязательств и обосновывает применяемый дисконт.

Оценка дебиторской задолженности проводится с учетом сроков её появления и погашения, а также юридических прав и оснований, вследствие которых данная задолженность образовалась, и степени обремененности задолженности штрафами и пенями в различных случаях.

На сумму дебиторской задолженности в балансе компании оказывают влияние:

  • объем общей реализации и доли на условиях последующей оплаты. Рост выручки дает рост и остаткам дебиторской задолженности;
  • условия расчетов с покупателями и заказчиками. Чем более льготные условия расчета предлагаются покупателям (снижение требований надежности дебиторов, увеличение сроков), тем больше остатки данной задолженности;
  • политика взыскания задолженности. Активность предприятия во взыскании предполагает его меньшие остатки;
  • платежная дисциплина покупателей. Объективные причины, определяющие платежную дисциплину заказчиков и покупателей – это общее экономическое состояние. Кризис экономики, массовые неплатежи затрудняют своевременные расчеты и, в результате, приводят к росту неоплаченной продукции. Субъективные причины определяют условия предоставления кредита и меры, предпринимаемые компанией по взысканию задолженности;
  • качество анализа данной задолженности и использования ее результатов.

Практика оценочной деятельности показывает, что необходимость оценки дебиторской задолженности возникает при переуступке прав требования, при анализе финансового состояния предприятия, а так же при судебном или добровольном урегулировании взаимных требований лиц.

Оценка дебиторской задолженности использует в работе такие методы оценки как доходный, затратный и метод сравнительных продаж. Наиболее распространенным в оценке данной задолженности является доходный подход с применением методов дисконтирования величины долгового потока.

Применяя сравнительный метод, оценщик часто ссылается на коллекторские организации, специализирующихся на скупке и взыскании долгов.

Существуют отрасли, такие как сырьевая промышленность, электроэнергетика, связь, сельское хозяйство, где проблема учета долгов стоит достаточно остро.

Оценка дебиторской задолженности предусматривает рассмотрение и анализ независимым оценщиком финансового состояния дебитора, его обеспечения выполнения прав требования, денежного обязательства и просрочки дебиторской задолженности. Методы оценки задолженности предприятия тщательно подбираются специалистом-оценщиком, с целью получения максимально точного и объективного результата.

Наиболее весомые факторы, влияющие на стоимость при оценке дебиторской задолженности:

  • наличие залогов или иных обеспечений по соответствующему обязательству;
  • наличие претензий по качеству и отклонений от условий договора с организацией-дебитором;
  • финансовое состояние организации-дебитора.

Во всем цивилизованном мире погашение долговых обязательств — важное условие высокой деловой репутации компании. Если организация не погашает свои долги, потери от упущенной ею выгоды порой во много раз становятся больше показателя неоплаченного долга и могут поставить ее на грань банкротства. В связи с этим, ликвидность дебиторской задолженности всегда находится на высоком уровне, что в обязательном порядке учитывается при оценке её стоимости. Необходимо четко понимать, что, чем больше дебиторской задолженности в балансе предприятия, тем большую ликвидность имеют его активы, соответственно, платежная способность бизнеса находится на высоком уровне.

ДОЛГОВОЕ ТРЕБОВАНИЕ

Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. . Современный экономический словарь. — 2-е изд., испр. М.: ИНФРА-М. 479 с. . 1999 .

Экономический словарь . 2000 .

Смотреть что такое «ДОЛГОВОЕ ТРЕБОВАНИЕ» в других словарях:

Долговое Требование — См. Требование долговое Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов

ДОЛГОВОЕ ТРЕБОВАНИЕ — выставляемый продавцом, поставщиком товара платежный документ, содержащий требование оплаты задолженности со стороны плательщика, приобретателя товара … Юридическая энциклопедия

ДОЛГОВОЕ ТРЕБОВАНИЕ — платежный документ, требующий оплаты задолженности плательщика поставщику … Юридический словарь

ДОЛГОВОЕ ТРЕБОВАНИЕ — выставляемый продавцом, поставщиком товара платежный документ, содержащий требование оплаты задолженности со стороны плательщика, приобретателя товара … Энциклопедический словарь экономики и права

долговое требование — платежный документ, требующий оплаты задолженности плательщика поставщику … Большой юридический словарь

ДОЛГОВОЕ ТРЕБОВАНИЕ — (receivable) титул права кредитора потребовать выполнения обязательств в натуральном или денежном выражении … Внешнеэкономический толковый словарь

долговое требование — выставляемый, предъявляемый продавцом, поставщиком товара платежный документ, требующий оплаты задолженности со стороны плательщика, приобретателя товара … Словарь экономических терминов

ТРЕБОВАНИЕ ДОЛГОВОЕ — ДОЛГОВОЕ ТРЕБОВАНИЕ … Юридическая энциклопедия

ТРЕБОВАНИЕ ДОЛГОВОЕ — (см. ДОЛГОВОЕ ТРЕБОВАНИЕ) … Энциклопедический словарь экономики и права

Требование Долговое — платежный документ, требующий оплаты задолженности. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 … Словарь бизнес-терминов

Рынок долгов: что купить и как на этом заработать

На покупке долгов можно неплохо заработать, особенно если ты юрист. Кредиторы часто предпочитают продать право требования с дисконтом, чтобы не участвовать в судебных спорах, сохранив время и силы. А некоторые вынуждены расстаться с долгом, поскольку срочно нуждаются в деньгах. Однако все не так просто – покупатель тоже сильно рискует. При покупке долга важно тщательно изучить всю документацию, уделить максимальное внимание аналитике, проверить должника, правильно определить цену сделки. Как это сделать, расскажет «Право.ru».

С каждым годом на рынок выставляется все больше долгов. Так, например, по данным «Эксперт Северо-Запад», в 2016 году было перепродано 10 млрд руб. задолженности по микрозаймам (что на 28% больше прошлого года), а в этом году цифра может достигнуть 12 млрд руб. При этом микрозаймы – наиболее проблемный сектор, и доля невозврата в нем достигает 45–50% от всех выданных денег. Всего же, по сведению ИАА «Деловые новости», рынок продажи долгов в 2015 году составил 444 млрд руб., в 2016 году – 486 млрд руб.

Заниматься покупкой долгов могут любые лица, но некоторые делают это профессионально, например, коллекторы. Покупатель зарабатывает на разнице между суммой долга и его продажной стоимостью. Она образуется из-за дисконта, в который закладываются ожидаемые риски покупателя (цессионария), его вознаграждение, а также ряд расходов на фактическое взыскание денег.

Читайте так же:  Судебные приставы красноглинский район

На стоимость покупки задолженности влияет множество факторов: и сумма долга, и сложность дела, и сроки просрочки, однако основополагающим фактором с точки зрения ценообразования является наличие или отсутствие у должника ликвидных активов, на которые можно наложить взыскание. Обеспеченные долги всегда стоят дороже. Поэтому разброс цен очень большой и колеблется в среднем от 10% до 75% номинальной стоимости долга. При этом, по словам руководителя аналитического отдела Бюро присяжных поверенных «Фрейтак и Сыновья» Максима Петрова, иногда банки продают коллекторам портфель долгов по потребкредитам даже за 3% от общей суммы.

«Покупка долгов очень схожа с игрой на бирже ценных бумаг. Если вы располагаете свободными финансовыми активами и временем, при правильном подходе можно за один год увеличить свой капитал в несколько раз», – считает юрист АБ «Казаков и партнеры» Василий Фотинский. Кстати, купить дебиторскую задолженность можно на торгах – есть специализированные электронные площадки, занимающиеся ее реализацией.

Какие долги покупать?

«Самое безопасное и прибыльное – это приобретение долгов организации со стабильным финансовым положением, у которой большие активы и нет серьезной кредиторской задолженности», – считает Фотинский. «С точки зрения исполнения обязательств наиболее выгодным является скупка задолженности к государственным организациям или крупным компаниям. Наименее эффективно взыскивать задолженность с физического лица», – добавляет адвокат МКА «Князев и партнеры» Зиннур Зиннятуллин. «Для инвестиций интересны потребительские требования к крупным платежеспособным корпорациям, которые либо нарушают условия договора с клиентом, либо, что реже, включили в договор незаконное условие. Это и надо проверять. Если планируется поставить дело на широкую основу, то необходимо изучить не только договорную документацию, но и как устроен процесс. В больших компаниях права клиента могут быть ущемлены не умышленно, а, например, лишь потому, что процесс жестко детерминирован информационной системой, которую по каким-либо причинам не могут привести в соответствие с законодательством. Очень популярен выкуп долгов страховых компаний, в частности, по ОСАГО. В случае с ОСАГО бизнес практически беспроигрышный. По этой же причине – высококонкурентный», – считает Петров. Он объяснил, как выглядит схема работы автоюриста. Например, страхователь попал в ДТП по вине другого, и теперь ему причитается страховое возмещение. Но страховщик допускает волокиту и не торопится выплатить деньги. Тогда появляется автоюрист, который предлагает в тот же день рассчитаться за ущерб. Он отдает потерпевшему согласованную сумму и подписывает договор цессии. Затем автоюрист проводит оценку повреждений авто в результате ДТП и с ней, а также договором цессии, страховым полисом, заявлением о страховом случае идет в суд. «Там он заявляет более высокую сумму ущерба, добавляя к ней стоимость экспертизы, которую сам же и делает, а также расходы на представителя. За 2015 год так называемые автоюристы заработали на этом 8 млдр руб.», – рассказал Петров.

Что проверить перед покупкой?

«Главную ценность имеет не актив, а информация о нем», – считает генеральный директор Mitra Law Firm Сослан Каиров. Поэтому перед покупкой долга нужно провести большую работу.

Убедиться в наличии самого обязательства: действительно ли оно, не было ли исполнено, не пропущен ли срок исковой давности, нет ли запрета на его продажу.

Проверить платежеспособность должника: есть ли у него активы и долги перед другими кредиторами, не начата ли в отношении него процедура банкротства. Если у должника нет ни денег, ни активов, покупка долга не имеет смысла. «В случае, если должник уже находится в стадии банкротства, то шансы заработать на покупке такого долга (да и вернуть уплаченные деньги) резко стремятся в нулю», – считает Фотинский.

Установить факт существования должника-юрлица – не ликвидирован ли он.

Изучить судебную практику (если кредитор еще не дошел до суда или проиграл его). «Есть риск формирования судебной практики, направленной на защиту крупного бизнеса. Например, при наличии доказательств заключения договора потребителя с банком, застройщиком, автосалоном, салоном связи и т. п. под влиянием обмана со стороны их представителей суды отказывают потребителям в исках, ссылаясь на свободу договора. Такие долги покупать, конечно, высокорискованно», – заметил Петров.

Партнер ПБ «Олевинский, Буюкян и партнеры» Дмитрий Терентьев также рекомендует перед покупкой разузнать, почему вообще долг продается.

Что прописать в договоре о покупке?

При покупке долга, как правило, заключается договор уступки права требования (он же договор цессии; ст. 388–390 ГК). Юристы советуют прописать в нем, что цедент отвечает за действительность требования долга. Но это не единственная рекомендация. «В нашей практике был случай, когда стороны согласовали в договоре, что передаются все права требования цедента к должнику, существующие на момент уступки. Уступке долга предшествовали судебные споры между цедентом и должником. Уже после сделки было отменено судебное решение, признававшее правомерным безакцептное взыскание с должника части суммы задолженности. В результате цеденту пришлось возвратить должнику взысканную сумму, но сама задолженность на эту сумму сохранилась. Это вызвало спор между цедентом и цессионарием о том, кому принадлежат права требования спорной суммы. Его можно было избежать, если правильно сформулировать в договоре содержание уступаемых требований», – считает адвокат «Андрей Городисский и партнеры» Ольга Зеленская.

Как добиться выплаты долга?

Для начала нужно уведомить должника о состоявшейся сделке. Дальше все будет зависеть от того, до какой из этих стадий дошел прежний кредитор (соответственно, цессионарию нужно начинать с этой стадии и двигаться дальше):

1. Досудебный (претензионный порядок) – направление претензии с предупреждением.

2. Судебный порядок – получение решения суда о взыскании задолженности. Если долг уже подтвержден судом, то после покупки необходимо обратиться в суд и заменить взыскателя на нового.

3. Возбуждение исполнительного производства. На этой стадии можно обратиться к судебным приставам или сразу в банк (если у должника есть счета – узнать об этом можно в налоговой). По статистике ФССП, за 7 месяцев этого года они закончили фактическим исполнением около 1/3 всех находящихся у них исполнительных производств. На помощь могут также прийти коллекторы, но с ними придется поделиться частью прибыли (обычно они берут за свои услуги 20–25%).

Кстати, в некоторых случаях все эти стадии вполне успешно заменяют переговоры с должником. «В условиях, когда утюги ушли в прошлое, а парогенераторы не обеспечивают необходимого эффекта, главной задачей является создание для должника в рамках правового поля таких условий, при которых выгоднее погасить долг, и чем быстрее, тем лучше. Например, для публичных компаний, которые оценивают репутационные риски, достаточно угрозы подачи заявления о признании должника банкротом. Для недобросовестных должников может стать хорошим стимулом риск привлечения менеджмента к уголовной ответственности. Здесь нужен очень глубокий анализ и тонкий психологический расчет», – считает Каиров.

Если долг обеспечен залогом имущества, можно обратить на него взыскание. Иногда договор предусматривает возможность сделать это во внесудебном порядке (если он удостоверен нотариально) – в этом случае достаточно получить исполнительную надпись нотариуса.

Долговые требования это дебиторская задолженность